МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
       ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД 
«КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
 ІМЕНІ ВАДИМА ГЕТЬМАНА»
Кафедра правового регулювання економіки

	ЗАТВЕРДЖЕНО:
Проректор з науково-педагогічної роботи 
Колот А.М. ________________
« _____»  ____________ 2009 р. 	

МЕТОДИЧНІ МАТЕРІАЛИ
щодо змісту та організації самостійної роботи студентів,
поточного і підсумкового контролю їх знань з дисципліни
 «ФІНАНСОВЕ ТА БАНКІВСЬКЕ ПРАВО»
для спеціальності 6402 «Правознавство»
освітньо – кваліфікаційного рівня бакалавр
всіх форм навчання

	Укладач: доц. Фукс Н.А.

УХВАЛЕНО:
На засіданні кафедри
правового регулювання економіки
Протокол № _____ від ____________ 2009 р.
Завідувач кафедри ___________Опришко В.Ф.	

          
ПОГОДЖЕНО:
Начальник навчально -
методичного відділу  ___________ Субіна О.О.

КИЇВ КНЕУ 2009

I. ПЕРЕЛІК ПИТАНЬ, ЩО ОХОПЛЮЮТЬ ЗМІСТ
РОБОЧОЇ ПРОГРАМИ ДИСЦИПЛІНИ
«ФІНАНСОВЕ ТА БАНКІВСЬКЕ ПРАВО»

1.	Предмет, метод, система, джерела фінансового права.
2.	Наука фінансового права і фінансове право.
3.	Фінансово-правові норми, їх види, особливості та зміст.
4.	Фінансово-правові відносини, їх склад і особливості.
5.	Зміст, методи та форми здійснення фінансової діяльності держави.
6.	Принципи фінансової діяльності держави.
7.	Органи, що здійснюють управління у сфері фінансової діяльності.
8.	Правові основи фінансового контролю.
9.	Організація фінансового контролю в Україні.
10.	Правові засади аудиторської діяльності в Україні.
11.	Кошторисно-бюджетне  фінансування: поняття, принципи, об’єкти.
12.	Правове регулювання  місцевих податків і зборів, їх види.
13.	Поняття витрат держави, їх особливості і принципи фінансування.
14.	Бюджетна система України та її принципи.
15.	Зміст бюджетної класифікації.
16.	Правова природа  державних запозичень.
17.	Позички та запозичення до місцевих бюджетів.
18.	Поняття і види бюджетних правопорушень.
19.	Фінансова система України, її структура.
20.	Бюджетні повноваження України та органів місцевого самоврядування.
21.	Бюджетний процес та його учасники.
22.	Доходи та видатки Державного бюджету України.
23.	Складання проекту закону про Державний бюджет України.
24.	Розгляд та прийняття закону про Державний бюджет України.
25.	Виконання закону про Державний бюджет України.
26.	Звітність про виконання закону про Державний бюджет України.
27.	Складання місцевих бюджетів.
28.	Виконання місцевих бюджетів.
29.	Міжбюджетні відносини, їх суть та мета регулювання.
30.	Міжбюджетні трансферти, їх види.
31.	Контроль за дотриманням бюджетного законодавства.
32.	Відповідальність за бюджетні правопорушення.
33.	Бюджетне право як підгалузь фінансового права України.
34.	Основні категорії бюджетного права і бюджетного процесу.
35.	Поняття і види державних доходів.
36.	Правові основи державного кредиту.
37.	Правове регулювання загальнообов’язкового державного соціального страхування в 
       Україні.
38.	Правове регулювання грошового обігу в Україні.
39.	Поняття, функції,  ознаки та види податків і зборів (обов’язкових платежів).
40.	Поняття і особливості фінансово-правової відповідальності.
41.	Фінансові санкції за порушення податкового законодавства.
42.	Поняття податкового права, особливості податкових правовідносин.
43.	Правове регулювання оподаткування в Україні.
44.	Правове регулювання податкових зобов’язань та податкового боргу.
Заходи забезпечення та погашення податкового боргу. 
45.	Оподаткування доходів фізичних осіб.
46.	Правові основи оподаткування прибутку юридичних осіб.
47.	Неподаткові платежі, що сплачуються до державного бюджету.
48.	Елементи податкового закону.
49.	Усунення подвійного оподаткування.
50.	Правове регулювання надання фінансових послуг.
51.	Правове регулювання створення та функціонування фінансових установ.
59. 	Фінанси як економічна та правова категорія.
60.	Фінансове право в системі права України.
61. 	Фінансове законодавство, його сучасний стан та проблеми розвитку.
62.	Види та методи фінансового контролю.
63.	Поняття та види фінансових правопорушень.
64.	Види юридичної відповідальності за порушення фінансового законодавства.
65. 	Зведені бюджети.
66.	Податкова система, принципи її організації.
67.	Види видатків на здійснення повноважень.
68.	Поняття та принципи системи оподаткування.
69.	Права, обов’язки та відповідальність платників податку.
70.	Управління державним боргом.
71. Міжнародні правові акти в системі джерел фінансового права України.
72. Стадії бюджетного процесу в теорії та за законодавством України.
73. Бюджетний устрій України. 
74. Банківське право, його предмет, метод та джерела.
75. Поняття, елементи та види банківських правовідносин.
76. Банківське право в системі права України.
77. Банківське законодавство України, його загальна характеристика.
78. Банківська система України, її структура та склад.
79. НБУ в системі органів державної влади.
80. Функції  та операції НБУ.
81. Структура НБУ.
82. Службовці НБУ.
83. Керівні органи НБУ, їх повноваження.
84. Підзвітність НБУ.
85. Законодавчі обмеження діяльності НБУ.
86. Поняття  та види банків за законодавством України.
87. Правові основи створення та державної реєстрації банків в Україні.
88. Ліцензування банківської діяльності.
89. Правове положення відокремлених підрозділів банку.
90. Банківські операції, їх види за законодавством України.
91. Законодавчі обмеження діяльності банків.
92. Банківські обєднання, їх типи.
93. Правове положення банків з іноземним капіталом в Україні.
94. Способи реорганізації банків.
95. Органи управління та контролю банку, їх повноваження.
96. Порядок формування статутного капіталу банку.
97. Капітал банку та його структура.
98. Поняття банківських рахунків та їх види.
99. Поняття та елементи розрахункових правовідносин.
100. Правові основи  відкриття, обслуговування та закриття рахунків клієнтів у банках.
101. Правова природа договору банківського рахунка.
102. Правова природа договору банківського вкладу.

103. Примусове списання коштів з рахунка клієнта.
104. Джерела формування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
105. Правовий статус Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
106. Поняття платіжної системи, її види.
107. Договірне списання коштів з рахунка платника.
108. Арешт коштів на рахунках клієнтів.
109. Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування.
110. Інкасування векселів.
111. Доміціляція векселів.
112. Банківські платіжні картки, їх види.
113. Види безготівкових розрахунків.
114. Поняття платіжного інструмента та його види.
115. Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні.
116. Організація міжбанківських розрахунків в Україні.
117. Відповідальність банків при здійсненні переказу коштів.
118. Правова природа кредитного договору.
119. Особливості кредитних правовідносин.
120. Поняття та види банківського кредиту за законодавством України.
121. Правове регулювання іпотечного кредиту.
122. Правове регулювання фінансового лізингу.
123. Правове регулювання кредитування банківського рахунка.
124. Правове регулювання урахування векселів.
125. Правове регулювання надання кредитів під заставу векселів.
126. Контроль, що здійснюється банком за використанням  кредиту позичальником.
127. Правове регулювання консорціумного кредитування.
128. Плата за кредит, правове регулювання її встановлення.
129. Порядок надання, використання та погашення кредитів.
130. Відповідальність сторін за порушення зобов’язань за кредитним договором.
131. Поняття та види цінних паперів за законодавством України.
132. Види банківських операцій з цінними паперами.
133. Правові засади професійної діяльності банків на ринку цінних паперів.
134. Правове регулювання банківської  таємниці.
135. Поняття банківського нагляду, його мета та обсяг.
136. Правове забезпечення банківського нагляду.
137. Напрямки наглядової діяльності НБУ.
138. Обов’язкові економічні нормативи, порядок їх встановлення НБУ.
139. Заходи впливу, що застосовуються НБУ до банків у разі порушення ними законодавства.
140. Правові підстави ліквідації банків.
141. Інспекційні перевірки банків.
142. Ліцензування операцій банків з валютними цінностями.
143. Правовий режим банківських операцій з валютними цінностями.
144. Відповідальність банків за порушення валютного законодавства.
145. Поняття та загальна характеристика валютних цінностей.
146. Правові основи здійснення розрахунків за експортно-імпортними операціями.
147. Повноваження НБУ у сфері валютного регулювання та валютного контролю.

II. ПРИКЛАДИ ТИПОВИХ ЗАВДАНЬ, ЩО ВИНОСЯТЬСЯ НА ІСПИТ

На іспит з дисципліни «Фінансове та банківське право» виносяться наступні типові завдання:

а) Питання суто теоретичного характеру;
Приклади.
1. Фінансове право, його предмет і метод.
2. Понять та елементи фінансових правовідносин.
3. Суб’єкти фінансових правовідносин.
4. Поняття та елементи кредитних правовідносин.
5. Елементи податкового закону.

б) Питання, які ґрунтуються на основних положеннях чинного фінансового та банківського законодавства (складають більшість серед екзаменаційних питань);
Приклади.
1.	 Виконання закону про Державний бюджет України.
2.	 Оподаткування доходів фізичних осіб.
3.	 Фінансові санкції за порушення податкового законодавства.
4.	 Порядок ідентифікації клієнтів.
5.	 Відповідальність банків при здійсненні переказу коштів.

в) Питання, які потребують аналізу чинної нормативно-правової бази, що регулює певні відносини у сфері фінансової та банківської діяльності;
Приклади.
1.	 Правові засади аудиторської діяльності в Україні.
2.	 Правове регулювання оподаткування в Україні.
3.	 Правові основи створення банків в Україні.
4.	 Правові основи гарантування вкладів фізичних осіб в Україні.
5.	 Правове забезпечення банківської таємниці в Україні.

г) Питання творчого характеру, які передбачають порівняння понять (явищ, відносин), виявлення їх особливостей, встановлення між ними співвідношення, взаємозв’язку або з’ясування проблем щодо їх розуміння (регулювання).
 Приклади.
1.	 Фінансове право і банківське право: співвідношення та взаємозв’язок.
2.	 Податкова система, система оподаткування та система податків: поняття та  
    співвідношення.
3.	 Видатки бюджету і витрати бюджету: порівняльно-правовий аналіз.
4.	 Поняття банківського кредиту та кредитних операцій банків.
5.	 Банківське право України: галузь, підгалузь чи інститут права?

III. КАРТА САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ
   
         Самостійна робота студента (СРС) –  це форма організації навчального процесу, яка передбачає виконання студентом запланованих завдань під методичним керівництвом викладача, але без його безпосередньої участі.
       СРС є основним засобом оволодіння навчальним матеріалом під час позааудиторної навчальної роботи.
       СРС є важливою складовою навчального процесу, що впливає на глибину та стійкість набутих знань і умінь, необхідних для майбутньої професійної діяльності.
       СРС спрямована на формування у студентів навичок роботи з нормативно-правовими актами, науковою літературою та іншими джерелами, набуття майбутніми фахівцями таких рис, як самостійність, активність, ініціативність тощо.
       СРС проводиться в бібліотеці, методичному кабінеті, в аудиторії, комп’ютерному класі або у домашніх умовах.
       СРС забезпечується системою навчально-методичних засобів: підручниками, навчально-методичними посібниками, конспектами студентів,  інформаційними базами даних тощо.
       В процесі опрацювання тем (питань), що виносяться на самостійне вивчення, студенти повинні використовувати додаткову літературу навчального та наукового характеру, яка рекомендована для ознайомлення і наведена в даній робочій навчальній програмі.

       Навчальний час, відведений для СРС, визначається навчальним планом і становить не менше 1/3 і не більше 2/3 загального обсягу навчального часу, відведеного для вивчення конкретної дисципліни.
       З дисципліни «Фінансове та банківське право» для СРС навчальним планом передбачено навчальний час, який становить 83 академічних годин для денної форми навчання (107 –для вечірньої, 142 – для заочної).
       Співвідношення обсягів аудиторних занять і СРС визначається з урахуванням специфіки та змісту конкретної навчальної дисципліни, її місця, значення і дидактичної мети в  реалізації освітньо-професійної програми.

        Види СРС: репродуктивна, творча, комбінована.
       СРС репродуктивного типу передбачає ознайомлення з навчальним матеріалом за темами (питаннями), що винесені на самостійне вивчення, повторення матеріалу, який вивчався на аудиторних (лекційних, семінарських) заняттях, опрацювання нормативно-правових актів з метою вивчення їх змісту, ознайомлення з матеріалами правозастосовчої практики тощо, а також виконання самостійних робіт по вивченому матеріалу в аудиторії.
       СРС творчого типу включає виконання індивідуальних завдань, які мають науковий або практичний характер і передбачають роботу з додатковими джерелами, підбір матеріалів за заданими темами, їх аналіз, творче опрацювання з професійної точки зору, аналіз та оцінку правових норм, виявлення прогалин та суперечностей у законодавстві, обґрунтування пропозицій щодо їх усунення, здійснення спроб нормотворчої діяльності та ін.
       СРС комбінованого типу передбачає поєднання репродуктивного та творчого методів навчання під час виконання студентами індивідуальних завдань, пов’язаних із розв’язанням запропонованих практичних (або проблемних) ситуацій чи зі створенням та вирішенням практичних (або проблемних) ситуацій.
 
        СРС як вид навчальної діяльності поділяється на кілька рівнів: доаудиторну, аудиторну та післяаудиторну.

         В залежності від змісту, цілей та завдань, що вирішуються в процесі виконання різних форм СРС, можна виділити такі основні види СРС:
1 - самостійна робота, забезпечує підготовку до поточних аудиторних занять;
2 - пошуково-аналітична робота;
3 - наукова робота;
4 - стажування на підприємствах, в організаціях, установах або практичні тренінги.

       СРС над навчальною дисципліною «Фінансове та банківське право» може включати різні форми, які визначаються робочою навчальною програмою в залежності від мети, завдань та змісту курсу, зокрема:
-	опрацювання прослуханого лекційного матеріалу;
-	вивчення окремих тем (або питань), що винесені на самостійне опрацювання;
-	підготовку конспектів навчальних текстів;
-	виконання домашніх завдань;
-	підготовку до семінарських (практичних) занять;
-	опрацювання нормативно-правових актів з метою вивчення їх змісту;
-	ознайомлення з матеріалами правозастосовчої практики;
-	виконання самостійних робіт по вивченому матеріалу в аудиторії;
-	підготовку до модульних (контрольних) робіт та інших форм поточного контролю;
-	систематизацію вивченого матеріалу курсу перед написанням модулів та складанням іспиту;
-	вирішення практичних завдань, в тому числі їх письмове оформлення;
-	виконання індивідуальних завдань (написання реферату за заданою тематикою, підготовка критичного есе на статті вітчизняних та зарубіжних авторів, пошук (підбір) та огляд літературних джерел за запропонованою проблематикою, аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій, присвячених дослідженню актуальних питань банківського права, підготовка до олімпіад, а також власних досліджень для участі у наукових студентських конференціях тощо).

      Індивідуальні завдання є однією з форм СРС, яка передбачає створення умов для найбільш повної реалізації творчих можливостей студентів і має на меті поглиблення, узагальнення та закріплення знань, одержаних студентами в процесі навчання, а також застосування цих знань на практиці.
      Індивідуальні завдання виконуються студентами самостійно під керівництвом викладача. Як правило, індивідуальні завдання виконуються окремо кожним студентом. У тих випадках, коли завдання мають комплексний характер, до їх виконання можуть залучатися кілька студентів.
        Студенти, що починають вивчати дисципліну «Фінансове та банківське право», на перших заняттях повинні бути проінформовані викладачем щодо організації самостійної роботи з даного курсу – обов’язкові та вибіркові завдання, терміни їх виконання, кількість балів за кожен вид робіт, час проведення консультацій, а також отримати докладну інформацію про розміщені на сайті університету «Методичні матеріали щодо змісту та організації самостійної роботи студентів, поточного і підсумкового контролю їх знань», в структуру яких включена Карта самостійної роботи студентів».

       Всі завдання СРС з дисципліни «Фінансове та банківське право» поділяються на обов’язкові та вибіркові.
       До обов’язкових належать завдання, які усі студенти повинні виконати 
обов’язково під час вивчення даної дисципліни.
       До вибіркових належать альтернативні завдання, серед яких кожен студент може обрати завдання на власний розсуд з тим, щоб набрати необхідну кількість балів.

       Порядок планування та організації СРС має бути доведений до відома студентів.
       Після одержання інформації про всі форми організації СРС з дисципліни, обов’язкові та вибіркові завдання та максимальну кількість балів, які можна набрати за їх виконання, кожен студент роздруковує для себе Карту самостійної роботи студентів із «Методичних матеріалів щодо змісту та організації самостійної роботи студентів, поточного і підсумкового контролю їх знань», що розміщені на сайті університету, визначається щодо  вибіркової складової  своєї самостійної роботи, виконує обов’язкові і вибіркові завдання і відповідно до вказаних термінів звітує викладачу щодо їх виконання.
       Поточні консультації студентів з питань виконання завдань СРС, а також підведення підсумків щодо виконання деяких видів робіт здійснюється під час запланованих занять з індивідуально-консультативної роботи. 

Карта самостійної роботи студентів 
з дисципліни «Фінансове та банківське право» 
                                                  Денна та вечірня форми навчання	
Види 
самостійної роботи	Планові терміни виконання	Форми контролю 
та звітності	Максимальна кількість балів	
1. Обов’язкові	
Систематичність і активність роботи на семінарських (практичних) заняттях	
1.1. Підготовка до семінарських (практичних) занять	Відповідно до робочої програми та розкладу занять	Перевірка обсягу та якості засвоєного матеріалу під час семінарських (практичних) занять	
10	
Виконання модульних завдань 	
1.2. Підготовка до модульного контролю знань	
           -//-	Перевірка правильності виконання модульних завдань 	20
(10+10)	
Виконання завдань для самостійного опрацювання 	
1.3. Підготовка програмного матеріалу (тем, питань), що виноситься на самостійне вивчення	           -//-	Розгляд відповідного матеріалу під час аудиторних занять або ІКР, перевірка конспектів навчальних текстів тощо 	
5	
Разом балів за обов’язкові види СРС 	35	
2. Вибіркові	
  Виконання індивідуальних завдань	
2.1. Підготовка реферату (есе) за заданою тематикою 	Відповідно до графіку ІКР	Обговорення (захист) матеріалів реферату (есе) під час ІКР 	
5	
2.2. Виконання практичних завдань та їх письмове оформлення 	
           -//-	Перевірка та обговорення результатів проведеної роботи під час ІКР	
5	
2.3. Участь у роботі наукової проблемної групи, підготовка доповіді на конференцію 	Відповідно до графіку проведення засідань проблемної групи (конференції)	Письмове підтвердження керівника проблемної групи (наукового керівника)	
5
	
Разом балів за вибіркові види СРС	5	
Всього балів за СРС	40	

                                                       Заочна форма навчання	
Види 
самостійної роботи	Планові терміни виконання	Форми контролю та звітності	Максимальна кількість балів	
1. Обов’язкові 	
За виконання модульних (контрольних) завдань 	
1.1. Підготовка до модульного контролю знань 	Відповідно до розкладу занять	Перевірка правильності виконання модульних завдань 	
1 х 35= 35	
Разом балів за обов’язкові види СРС 	35	
2. Вибіркові	
  Виконання індивідуальних завдань	
2.1. Підготовка реферату (есе) за заданою тематикою 	Відповідно до графіку ІКР	Обговорення (захист) матеріалів реферату (есе) під час ІКР 	
5	
2.2. Виконання практичних завдань та їх письмове оформлення	
       
         -//-	Перевірка та обговорення результатів проведеної роботи під час ІКР	
5	
2.3. Інші види індивідуальних завдань	        -//-	Обговорення результатів проведеної роботи під час ІКР	
5	
Разом балів за вибіркові види СРС	5	
Всього балів за СРС	40	

Перелік тем (їх розділів та питань), що виносяться на
самостійне опрацювання студентами

Тема 1. Правові аспекти фінансової діяльності держави
1. Поняття «фінансова діяльність держави», його сучасне розуміння.
2. Метод фінансування та його значення в системі методів фінансової діяльності держави.
3. Метод фінансування і метод кредитування: порівняльно-правовий аналіз.
4. Верховна Рада України, її роль в системі органів, що здійснюють управління фінансовою діяльністю держави.

Тема 2. Предмет, метод, система та джерела фінансового права
1. Предмет фінансового права,  його сучасне розуміння.
2. Наука фінансового права та її роль у розвитку фінансового права як галузі права. 
3. Метод владних приписів – основний метод фінансово-правового регулювання.
4. Фінансове право як самостійна галузь права, загальна характеристика.

Тема 3. Фінансово-правові норми та фінансові правовідносини
1. Фінансово-правова норма як вид правових норм, загальна характеристика.
2. Загальна характеристика фінансових правовідносин, їх місце в системі сучасних суспільних відносин.
3. Держава як суб’єкт фінансових правовідносин.

Тема 4. Правові основи фінансового контролю в Україні
1. Державний фінансовий контроль та його місце в системі фінансового контролю.
2. Роль Президента України у здійсненні фінансового контролю.
3. Податкова перевірка як метод фінансового контролю, загальна характеристика.
4. Незалежний аудиторський контроль в системі фінансового контролю.

Тема 5. Фінансово-правова відповідальність
1. Фінансове правопорушення, його суб’єкт і об’єкт.
2. Особливості фінансових правопорушень.
3. Відповідальність за ухилення від сплати податків в Україні.
4. Фінансова  відповідальність за законодавством України.

Тема 6. Бюджетне право та бюджетний устрій
1. Поняття бюджету як економічної та правової категорії.
2. Особливості бюджетних правовідносин.
3. Бюджетна класифікація, поняття та мета застосування.
4. Конституція України − основне джерело бюджетного права.

Тема 7. Правові основи міжбюджетних відносин в Україні 
1. Міжбюджетні відносини, їх роль в сучасних умовах суспільного розвитку.
2. Розрахунок видатків, що враховуються під час визначення обсягу міжбюджетних трансфертів.

Тема 8. Бюджетний процес в Україні 
1. Стадії бюджетного процесу в теорії фінансового права.
2. Моделі бюджетної ініціативи, їх характеристика.
3. Бюджетний період і бюджетний цикл: порівняльно-правовий аналіз.
4. Фінансовий контроль, його значення на окремих стадіях бюджетного процесу.

Тема 9. Правове регулювання державних та місцевих доходів
1. Порівняльно-правовий аналіз понять «державні доходи» та «місцеві доходи».
2. Публічні доходи як категорія фінансового права.
3. Податкові надходження, їх роль в системі державних та місцевих доходів.

Тема 10. Податкове право та податкова система
1. Податкові та неподаткові надходження: порівняльно-правовий аналіз.
2. Види податків за законодавством України.
3. Оподаткування доходів фізичних осіб в Україні: історико-правовий аналіз.
4. Змішані податки: поняття, види, правові основи справляння.

Тема 11. Правові засади державного та муніципального кредиту
1. Правовідносини, що виникають у сфері державного та муніципального кредиту, їх особливості.
2. Державний та муніципальний борг: утворення, обслуговування, погашення.
3. Державні цінні папери, їх видовий склад за законодавством України.

Тема 12. Правові основи державного соціального страхування
1. Правовідносини, що виникають у сфері соціального страхування, їх загальна характеристика.
2. Загальнообов’язкове державне соціальне страхування, його значення в системі соціального забезпечення громадян.

 Тема 13. Правові основи державних і місцевих видатків та кошторисно-бюджетного фінансування
1. Кошторис витрат – основний плановий документ бюджетної установи.
2. Витрати бюджету і видатки бюджету: порівняльно-правовий аналіз.
3. Правове забезпечення фінансування державних і місцевих видатків.

Тема 14. Правове регулювання ринків фінансових послуг в Україні
1. Порівняльно-правовий аналіз понять «фінансова установа» і «банк».
2. Банки – провідний вид фінансовий установ в Україні, правові основи їх діяльності.
3. Правовий статус кредитної спілки.
4. Правовий статус страхової компанії.

Тема 15. Предмет, метод, система та джерела банківського права
1. Правова характеристика банківської діяльності.
2. Конституція України – основне джерело банківського права.
3. Міжнародні договори та міжнародні звичаї в системі банківського законодавства України.
4. Локальні акти банків як джерела банківського права України.

Тема 16. Правове забезпечення становлення та розвитку банківської системи України
1. Автономія НБУ, зміст та правове забезпечення.
2. Порядок створення та державної реєстрації банку, його відокремлених структурних підрозділів.
3. Ліцензування банківської діяльності.
4. Основний та додатковий капітал банку, їх складові елементи.
5. Типи банківських об’єднань, їх загальна характеристика.
6. Правове регулювання банківської діяльності в зарубіжних країнах.
7. Інтернаціоналізація банківської діяльності, проблеми правового регулювання.

Тема 17. Правове забезпечення захисту банківської таємниці
1. Поняття банківської таємниці в теорії та за законодавством України. 
2. Співвідношення понять «банківська таємниця» і «комерційна таємниця».
3. Право клієнта на інформацію.
4. Відповідальність за порушення порядку розкриття та використання банківської таємниці.
5. Правове забезпечення збереження банківської таємниці в Україні.
6. Нормативно-правове забезпечення банківської таємниці в зарубіжних країнах.

Тема 18. Правові основи депозитних операцій
1. Порядок ідентифікації клієнта.
2. Порядок здійснення депозитних операцій НБУ з комерційними банками.
3. Становлення системи гарантування вкладів фізичних осіб в Україні.
4. Загальна характеристика систем гарантування вкладів фізичних осіб зарубіжних країн.

Тема 19. Правове регулювання розрахунково-касових операцій банків
1. Види внутрішньодержавних платіжних систем, їх загальна характеристика.
2. Правові засади організації міжбанківських розрахунків в Україні.
3. Види платіжних інструментів, їх загальна характеристика.
4. Порядок списання коштів з рахунка клієнта.
5. Відповідальність членів та учасників платіжних систем при здійсненні переказу коштів.

Тема 20. Правові основи банківського кредитування
1. Порядок надання, використання та погашення банківських кредитів.
2. Правове забезпечення надання банками окремих видів кредитів 
(іпотечного, споживчого, лізингового, факторингового, консорціального, під заставу цінних паперів).
3. Організаційно-правові засади діяльності бюро кредитних історій в Україні.
4. Правові основи кредитування НБУ інших банків.

Тема 21. Правові аспекти банківської діяльності на ринку цінних паперів
1. Цінні папери, їх групи та види за законодавством України.
2. Зміст та співвідношення понять «фінансовий ринок», «ринки фінансових послуг», «ринок цінних паперів» та «фондовий ринок».
3. Ринок цінних паперів, його структура та учасники.
4. Відповідальність банків за правопорушення на ринку цінних паперів.
5. Правове забезпечення банківських операцій з цінними паперами.

Тема 22. Правове регулювання валютних відносин 
1. Правові основи становлення міжбанківського валютного ринку в Україні.
2. Ліцензування НБУ учасників валютних відносин.
3. Особливості розрахунків в іноземній валюті.
4. Особливості надання кредитів в іноземній валюті.
5. Відповідальність банків за порушення валютного законодавства.
6. Повноваження НБУ у сфері валютного регулювання та валютного контролю.

Тема 23. Правові засади банківського регулювання та нагляду
1. Інспекційні перевірки банків, порядок їх проведення.
2. Заходи впливу, що застосовуються НБУ до банків, які порушують банківське законодавство, їх загальна характеристика.
3. Правові засади реорганізації банків.
4. Призначення тимчасової адміністрації банку.
5. Правові основи ліквідації банків.
6. Основні принципи банківського нагляду Базельського комітету.

Орієнтовний перелік тем для рефератів (есе)

1. Проблеми розвитку бюджетного законодавства України.
2. Бюджетна дисципліна та її фінансово-правове забезпечення.
3. Бюджетні повноваження України та органів місцевого самоврядування.
4. Правовий  режим цільових державних і місцевих фондів коштів.
5. Процесуальний порядок розгляду і затвердження бюджетів. 
6. Стадії бюджетного процесу за законодавством України.
7. Міжбюджетні трансферти як складова частина державних доходів.
8. Організація загальнообов’язкового державного соціального страхування в Україні.
9. Державний кредит: проблеми і перспективи правового регулювання.
10. Роль неподаткових платежів в системі державних і місцевих доходів.
11. Економічна реформа та податкове законодавство.
12. Законодавче регулювання податкової системи України.
13. Правова регламентація усунення подвійного оподаткування.
14. Правове регулювання прав та обов’язків платників податків і зборів.
15. Проблеми розвитку податкового законодавства України.
16. Правове регулювання державного боргу в Україні.
17. Кошторисно-бюджетне фінансування: пережиток минулого чи необхідність.
18. Правова природа банківської діяльності.
19. Сучасний стан та перспективи розвитку банківського законодавства України.
20. Тенденції розвитку банківського права України.
21. Правове забезпечення функціонування банківської системи України.
22. Правові основи банківської діяльності в Україні.
23. Правовий статус Національного банку України.
24. Юридична відповідальність за правопорушення у сфері банківської діяльності.
25. Правове забезпечення банківської таємниці в Україні.
26. Розвиток банківського права в економічно розвинутих країнах.
27. Правове регулювання банківської діяльності в США.
28. Правове регулювання банківської діяльності в країнах Європейського Союзу.
29. Особливості організації банківських систем економічно розвинутих країн.
30. Правове регулювання банківської діяльності в країнах, що розвиваються.
31. Правове регулювання банківської діяльності в постсоціалістичних країнах.
32. Правове регулювання міжнародної банківської діяльності.
33. Правове регулювання діяльності транснаціональних банків.
34. Правове забезпечення банківського офшорного бізнесу.
35. Правові аспекти гарантування вкладів фізичних осіб в Україні.
36. Правовий статус банків як суб’єктів первинного фінансового моніторингу.
37. Системи гарантування вкладів фізичних осіб зарубіжних країн.
38. Правові аспекти становлення та розвитку платіжних систем в Україні.
39. Правове регулювання грошового обігу в Україні.
40. Правове регулювання безготівкових розрахунків в Україні.
41. Правове регулювання банківського кредитування в Україні.
42. Правове забезпечення іпотечного кредитування в Україні.
43. Правове забезпечення споживчого кредитування в Україні.
44. Правові основи фінансового лізингу в Україні.
45. Способи забезпечення зобов’язань за кредитним договором.
46. Правові основи становлення ринку цінних паперів в Україні.

47. Види цінних паперів за законодавством України.
48. Правові основи банківської діяльності на ринку цінних паперів України.
49. Державне регулювання ринку цінних паперів в Україні.
50. Види банківських операцій з цінними паперами.
51. Правові аспекти кредитування в іноземній валюті.
52. Правове регулювання валютних відносин в Україні.
53. Правовий статус Української міжбанківської валютної біржі.
54. Правовий режим операцій з купівлі-продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України.
55. Юридична відповідальність за порушення валютного законодавства.
56. Системи банківського нагляду зарубіжних країн.
57. Правові засади банківського регулювання та банківського нагляду в Україні.

Приклади практичних завдань

1. Представити у вигляді схеми …
	- методи фінансової діяльності держави;
	- систему органів, що здійснюють управління фінансовою діяльністю держави; 
	- систему фінансового контролю;
	- систему органів держави, що здійснюють фінансовий контроль;
	- класифікацію податків і зборів;
	- класифікацію державних цінних паперів;
	- бюджетну систему України;
	- податкову систему України;
	- фінансову систему України;
	- стадії бюджетного процесу.
  
2. Підготувати проект …
-	договору банківського рахунка;
-	договору банківського вкладу;
-	договору про встановлення кореспондентських відносин;
-	кредитного договору;
-	договору фінансового лізингу;
-	договору позики;
-	договору про надання споживчого кредиту;
-	договору про врахування векселів;
-	договору факторингу;
-	договору застави цінних паперів.

3.  Підготувати схему здійснення банком …
           - кредитної операції;
           - факторингової операції;
           - лізингової операції;
           - інкасування векселів;
           - доміціляції векселів;
           -  розрахунків із застосуванням платіжних доручень;
           -  розрахунків із застосуванням платіжних вимог-доручень;
           -  розрахунків із застосуванням розрахункових чеків;
           -  розрахунків із застосуванням платіжних вимог;
           -  розрахунків за акредитивами.

IV. ПОРЯДОК ПОТОЧНОГО І ПІДСУМКОВОГО
ОЦІНЮВАННЯ ЗНАНЬ З ДИСЦИПЛІНИ

(підсумковий контроль – у формі іспиту)

Принципи і види контролю знань студентів
Контроль знань є невід’ємною складовою навчального процесу в КНЕУ ім. Вадима Гетьмана і являє собою організацію зворотного зв’язку як засобу управління навчально-виховним процесом. Показники результатів контролю знань студентів відображають ступінь опанування змісту навчальної програми, рівень засвоєння матеріалу, якість отриманих знань, а також є основою для прийняття рішення щодо переведення студента на наступний рік навчання, призначення стипендії, випуск з вузу та видачу диплому. За результатами контролю оцінюється робота як окремого студента, так і академічної групи, курсу, факультету в цілому, а також робота викладацького складу.
Перевірка і оцінка знань студентів повинні відображати рівень засвоєння знань та стимулювати студентів до досягнення нових успіхів. За умови вірної організації контроль знань слугує навчальним, виховним, організаційним, методичним та іншим цілям. 

Контроль знань будується на таких основних принципах:
-	систематичність та плановість проведення контролю (перевірка і оцінювання знань повинні проводитися систематично, планово, у нерозривному зв’язку з усім процесом навчання; послідовно з поступовим ускладненням завдань, змісту і методики);
-	недопущення розбіжностей між завданнями, що виносяться на контроль, та змістом програми дисципліни (всі завдання розробляються виключно в межах програмного матеріалу, хоча і не повинні дублювати назви програмних питань);
-	об’єктивність та прозорість контролю (диференціація оцінок здійснюється за об’єктивними заздалегідь визначеними критеріями, інформація про всі форми контрольних заходів та критерії оцінювання доводиться до студентів на початку вивчення дисципліни, оцінка знань студента повинна відповідати дійсній якості і кількості засвоєних знань, вмінь і навичок);
-	забезпечення умов для належної підготовки до контрольних заходів, що досягається шляхом чіткого їх розмежування за змістом і у часі;
-	забезпечення умов для всебічного розкриття індивідуальних здібностей кожного окремого студента, розвитку його творчого мислення (завдання для поточного та підсумкового контролю формулюються з урахуванням комплексного, творчого підходу).

Відповідно до "Порядку оцінювання знань студентів КНЕУ з урахуванням вимог Болонської декларації", ухваленого Вченою радою університету 30.09.2004 р. із змінами, затвердженими ухвалою Вченої ради від 28.04.2005 р. – оцінювання знань студентів здійснюється на основі результатів:
1.	поточного контролю знань
2.	підсумкового контролю знань 

Завданням поточного контролю є перевірка розуміння та засвоєння програмного матеріалу по частинах, умінь та навичок самостійно опрацьовувати літературу, здатності осмислити зміст теми, розділу чи окремого питання, здатності усно чи письмово представити матеріал на потрібному рівні.
Завданнями підсумкового контролю є перевірка розуміння та засвоєння програмного матеріалу дисципліни в цілому, логіки та взаємозв’язків між окремими її розділами, здатності творчо використовувати отримані знання, уміння сформувати своє ставлення до певної проблеми в рамках програмного матеріалу навчальної дисципліни.

Оцінювання знань студентів по даній дисципліні відбувається на основі результатів поточного та підсумкового контролю знань (іспиту).
Іспит проводиться у формі виконання письмових екзаменаційних завдань.

ПОРЯДОК ОЦІНЮВАННЯ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ
за результатами вивчення дисципліни 

Для денної та вечірньої форм навчання
№
з/п	Об'єкти контролю	Кількість балів	Результат	
1.	Оцінка поточної роботи в семестрі, в т.ч.:	Від 0 до 40 балів
в т.ч.:	Набрані бали зараховуються до підсумкової оцінки
	
1.1.	Систематичність та активність роботи на семінарських заняттях	до 10 балів		
1.2.	Виконання завдань для самостійного опрацювання	до 10 балів		
1.3.	Виконання модульних завдань	до 20 балів		

2.	Оцінювання письмової екзаменаційної роботи
	від 0 до 60 балів	Проходження підсумкового контролю знань по дисципліні і одержання підсумкової оцінки	

ПІДСУМКОВА ОЦІНКА (в балах) =
= результати поточної роботи + результати письмового іспиту
 1. ( 1.1 + 1.2 + 1.3 ) + 2 (не менше 30 балів).
1.	У блоці першому - оцінка поточної роботи в семестрі (1.) – максимальна кількість балів – 40.

2.	 У блоці другому - оцінювання письмової екзаменаційної роботи (2.) – максимальна кількість балів – 60 (менше 30 балів не зараховуються).

ПОТОЧНИЙ КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ

Поточний контроль знань студента є обов’язковим видом контролю, що проводиться в КНЕУ протягом навчального семестру і покликаний:
-	допомагати студентові в організації його роботи;
-	привчати студента до систематичного опрацювання матеріалу і підготовки до сприйняття наступних тем з програми дисципліни;
-	виявляти ступінь відповідальності студента та його ставлення до навчання, причини, що перешкоджають виконувати навчальну програму;
-	стимулювати  активність та інтерес студента до вивчення дисципліни;
-	виявляти обсяг, глибину і якість сприйняття студентом матеріалу, який вивчається;
-	визначати недоліки і прогалини у знаннях  та  шляхи їх усунення;
-	виявляти рівень опанування навичками самостійної роботи.
Об’єктами поточного контролю знань студента є:
1)	систематичність та активність роботи на семінарських (практичних) заняттях;
2)	виконання студентом індивідуальних завдань для самостійної роботи;
3)	виконання модульних (контрольних завдань).

Загалом оцінці підлягають:
•	систематичність роботи на семінарських (практичних) заняттях;
•	рівень знань, продемонстрований у відповідях на питання з тем, винесених для розгляду на семінарське заняття;
•	виступи на семінарських заняттях з доповіддю або презентацією;
•	активність при обговореннях та дискусіях на семінарських заняттях (включаючи доповнення до виступів, уточнення та виправлення озвучених відповідей інших студентів);
•	результати проведення експрес-опитування;
•	виконання індивідуальних завдань (підготовка рефератів, есе; заповнення таблиць із завданнями; підготовка  навчальних чи наукових текстів тощо);
•	самостійне опрацювання тем (розділів, питань);
•	виконання модульних завдань. 

У відповідності до кількості кредитів, відведених на вивчення дисципліни “Фінансове та банківське право” в семестрі, протягом якого вона вивчається, кількість модулів (блоків) для денної та вечірньої форм навчання не може перевищувати два модулі в семестр. 

Оцінювання поточної роботи студента здійснюється в межах 40 балів. 

За рішенням кафедри студентам, які брали участь у позанавчальній науковій діяльності  – в роботі студентських наукових конференцій, наукових груп, проблемних гуртків, підготовці наукових публікацій тощо – можуть присуджуватись додаткові бали за результатами поточного контролю. При цьому максимальна кількість балів за  роботу в семестрі не може перевищувати 40 балів.

Порядок оцінювання поточної роботи студента в семестрі

Максимальна кількість балів, які може набрати студент за результатами поточної роботи - 40 

Для денної та вечірньої форм навчання:

Об’єкти контролю:
1)	систематичність та активність роботи на семінарських заняттях – в межах 10 балів, включаючи:
•	систематичність підготовки до семінарських занять та участі в їх проведенні – 0, 5 балів;
•	активність у проведенні семінарських занять – 0, 5 балів;
•	результативність роботи на семінарських заняттях – 0, 5 балів;
2)	виконання завдань для самостійного опрацювання – в межах 10 балів, включаючи:
•	виконання індивідуальних завдань (підготовка рефератів, есе; заповнення таблиць із завданнями; підготовка  навчальних чи наукових текстів тощо) – 0, 5 балів;
•	підготовка програмного матеріалу (тем, питань), який відводиться на самостійне вивчення – 0, 5 балів;
3)	 виконання модульних завдань – в межах 20 балів: 2 модулі (по два модульних завдання).

За результатами виконання зазначених завдань студент набирає відповідну кількість балів, які зараховуються при підведенні підсумків по дисципліні (додаються до результатів іспиту).

Критеріями оцінки систематичності та активності роботи на семінарських заняттях студентів відповідно до п. 3.4.1. «Порядку оцінювання знань студентів КНЕУ з урахуванням вимог Болонської декларації» пропонуються такі:

Критерії оцінки систематичності та активності роботи  студентів 
на семінарських заняттях 	Кількість балів	
•	Студент має середній бал успішності не менше «4» за відповіді та виступи на семінарських заняттях, за результати виконання експрес-контролю тощо; та 
•	активність при обговоренні питань, що винесені на семінарські заняття, складає не нижче 50%; та
•	не більше 20% пропусків семінарських занять, які відпрацьовані в індивідуально-консультативні години викладача.	10 балів	
•	Студент має середній бал успішності не менше «3,5» за відповіді та виступи на семінарських заняттях, за результати виконання експрес-контролю тощо; та 
•	активність при обговоренні питань, що винесені на семінарські заняття, складає не нижче 30%; та
•	не більше 50% пропусків семінарських занять, які відпрацьовані в індивідуально-консультативні години викладача.	5 балів	
•	Студент має середній бал успішності менше «3,5» за відповіді та виступи на семінарських заняттях, за результати виконання експрес-контролю тощо; або 
•	активність при обговоренні питань, що винесені на семінарські заняття, складає нижче 30%; або
•	більше 50% пропусків семінарських занять, які відпрацьовані в індивідуально-консультативні години викладача.	0 балів	

	Порядок і критерії оцінювання знань студентів
при проведенні модульного контролю

Для студентів денної та вечірньої форми навчання:

В рамках даної дисципліни передбачено проведення двох модульних контролів.

На перший та на другий  модульний контроль виноситься по два модульних завдання.
Кожне модульне завдання може включати одне або кілька (не більше 3) теоретичних  питань, або одне практичне завдання, або блок тестів (не більше 20)

Кожне модульне завдання оцінюється в 5 або 0 балів відповідно до приведених нижче критеріїв.

Вид завдання	Кількість балів	Критерії оцінки відповіді	

Теоретичні питання	

5 балів
	Студент виявив вільну орієнтацію в програмі навчальної дисципліни, знання назв і змісту передбачених програмою нормативно-правових актів,  знання та вірне розуміння змісту правових норм, їх характерних рис та особливостей, знання основних понять і категорій,  спроможність давати правильні їх тлумачення,  логічно і граматично правильно викладати думки.	
	
0 балів
	Студент не відповів на поставлене запитання, або відповідь є неправильною, не розкриває сутності питання, або допущені грубі змістовні помилки, які свідчать про відсутність знань у студента, або їх безсистемність та поверховість, невміння сформулювати думку та викласти її, незнання загальних положень програми дисципліни.	

Практичні завдання	
5 балів
	Студент правильно вирішив ситуацію на основі діючого законодавства,  вірно обґрунтував рішення з посиланням на конкретні норми законодавчих актів,  логічно  і  послідовно аргументує і викладає свою точку зору.	
	0 балів
	Студент не  вирішив  ситуації, або вирішив її невірно, або неправильно  обґрунтовує своє рішення, або неспроможний його аргументувати.	

Тестові завдання	5 балів
	Студент вирішив більшість тестових завдань абсолютно правильно і повно.	
	0  балів	Студент не вирішив більше половини тестових  завдань або вирішив не вірно, або відповідь на них є неповною.	

МАТЕРІАЛИ ДО МОДУЛЬНОГО КОНТРОЛЮ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ

Для студентів денної та вечірньої форми навчання

БЛОК (модуль) 1
ТЕМИ 1-14:

Надати визначення понять:
-    публічні фінанси;
-	державні фінанси;
-	фінансові ресурси;
-	фінансова політика;
-	фінансова діяльність;
-	фінансова система;
-	дотація;
-	субвенція;
-	фінансовий контроль;
-	фінансова дисципліна;
-	аудит;
-	аудиторський висновок;
-	методика фінансового контролю;
-	перевірка;
-	ревізія;
-	обстеження;
-	інспектування;
-	спостереження;
-	інвентаризація;
-	внутрішні банківські ризики;
-	зовнішні банківські ризики;
-	бюджет як правова категорія;
-	бюджет як економічна категорія;
-	бюджет за матеріальним змістом;
-	бюджетний період;
-	бюджетне право;
-	бюджетний цикл;
-	бюджетна система;
-	консолідований бюджет;
-	бюджетний устрій;
-	бюджетне регулювання;
-	трансферти;
-	оборотна касова готівка;
-	резервний фонд бюджету;
-	податок;
-	державні доходи;
-	місцеві доходи;
-	публічні доходи;
-	публічні видатки;
-	місцеві видатки;
-	державні видатки;
-	соціальне страхування;
-	державний кредит;
-	ринки фінансових послуг;
-	кошторис витрат.

Практичні завдання:
- Назвати групи суспільних відносин, що складають предмет фінансового права. Розкрити їх зміст і особливості.
- Дослідити співвідношення фінансового права з адміністративним та цивільним правом.
- Надати класифікацію  норм фінансового права.
- Вказати функції фінансово-правових відносин.
- Відмежувати поняття суб’єкти фінансового права і суб’єкти фінансово-правових відносин.
- Зробити порівняльну характеристику головних завдань Державної контрольно-ревізійної служби в Україні, Державної податкової служби в Україні та Рахункової палати.
- Назвіть випадки обов’язкового проведення аудиту. 
- Назвіть ступені банківського контролю.
- Складіть проект місцевого бюджету.
- Дати характеристику повноважень органів державної влади в стадіях бюджетного процесу і актів, якими завершується кожна стадія.
- Проаналізувати зміст правозастосовчих актів у стадії виконання бюджету.
- Надати характеристику 2-3 неподаткових доходів.
- Порівняти спеціальне, антидемпінгове та компенсаційне мито.
- Порівняти ознаки податків і неподаткових доходів.
- Визначити, які елементи законів про оподаткування є основними, а які − додатковими.
 - Охарактеризувати  основні міжнародно-правові акти, що застосовується в регулюванні фінансових відносин в Україні.
 - Пояснити, в чому різниця між звичаями та узвичаєннями у фінансовому праві.
 - В якій підгалузі фінансового права застосовуються міжнародні правила та звичаї?
 - В якій підгалузі фінансового права міжнародні правила та звичаї застосовуватися не можуть?
 - Поясніть, в чому різниця між угодами про уникнення подвійного оподаткування та угодами про вільну торгівлю.

Теоретичні питання:
•	Поняття та предмет фінансового права.
•	Метод і система фінансового права.
•	Джерела фінансового права.
•	Співвідношення фінансового права із суміжними галузями права України.
•	Фінансово-правові норми, їх види і зміст.
•	Фінансово-правові відносини, їх склад і види.
•	Суб’єкти фінансового права.
•	Зміст і методи фінансової діяльності держави. 
•	Фінансова система України.
•	Державні органи управління фінансами.
•	Правові форми фінансової діяльності держави.
•	Суть і призначення фінансового контролю.
•	Органи та організація фінансового контролю.
•	Види фінансового контролю.
•	Методи фінансового контролю.
•	Поняття бюджетного права.
•	Бюджетний устрій України.
•	Бюджетна система України.
•	Принципи і порядок розподілу видатків між окремими видами бюджетів.
•	Поняття і зміст бюджетного процесу.
•	Порядок складання проекту бюджету.
•	Порядок розгляду проекту бюджету.
•	Порядок затвердження бюджету. Зміст актів про бюджет.
•	Порядок виконання бюджету.
•	Звітність про виконання бюджету.
•	Склад доходів і видатків в Україні.
•	Принципи і порядок розподілу доходів між окремими видами бюджетів.
•	Поняття і система державних доходів.
•	Неподаткові доходи, поняття і види.
•	Міжбюджетні трансферти.
•	Поняття і функції страхування.
•	Основні галузі і види страхування.
•	Державне соціальне страхування.

•	Поняття і функції державного кредиту.
•	Форми державного внутрішнього кредиту.
•	Міжнародний державний кредит.
•	Податкові доходи. Поняття і види податків.
•	Фінансово-правові санкції.
•	Принципи і порядок розподілу видатків між окремими видами бюджетів.
•	Видатки, що здійснюються з Державного бюджету.
•	Видатки на здійснення повноважень.
•	Передача державою права на здійснення видатків.
•	Критерії розмежування видів видатків між місцевими бюджетами.
•	Правові основи кошторисно-бюджетного фінансування.
•	Принципи і порядок розподілу видатків між окремими видами бюджетів.
•	Передача державою права на здійснення видатків.
•	Критерії розмежування видів видатків між місцевими бюджетами.
•	Правові основи кошторисно-бюджетного фінансування.
•	Місце міжнародно-правових актів в системі джерел фінансового права України. 
•	Види міжнародно-правових актів, що регулюють фінансові правовідносини.
•	 Поняття та ознаки міжнародного договору як джерела фінансового права.

Тестові завдання:
●  Бюджети місцевого самоврядування включають…
●  Доходи бюджету складаються з ...
●  Випадки, у яких допускається прийняття бюджету з профіцитом … 
●  Складові загального фонду бюджету…
●  Складові спеціального фонду бюджету…
●  Неподаткові надходження до бюджету складаються з … 
●  Види міжбюджетних трансфертів. 
●  У якому випадку дозволяється прийняття бюджету з дефіцитом ?
●  Місцеві бюджети включають …
●  Склад доходів Державного бюджету…
●  Види відповідальності за бюджетні правопорушення
●  Стадії виконання Державного бюджету за видатками…
●  Назвіть рівні бюджетної системи.
●  Назвіть методи фінансової діяльності держави.
●  Назвіть методи розподілу фінансових ресурсів.
●  Назвіть складові фінансової системи України.
●  Назвіть додаткові методи фінансово-правового регулювання.
●  Назвіть структурні елементи фінансово-правової норми.
●  Назвіть методи фінансового контролю.
●  Бюджетний період в Україні триває з …
●  Назвіть складові частини бюджетної класифікації.
●  Назвіть учасників бюджетного процесу.
●  Види податків залежно від платника …
●  До місцевих податків належать …
●  Види кошторисів …
●  Види міжбюджетних трансфертів між місцевими бюджетами …

Блок (модуль 2)
Теми (15-23)

Надати визначення понять:
•	банк;
•	державний банк;
•	банківська діяльність;
•	банківське право;
•	банківське законодавство;
•	банківський кредит;
•	банківський рахунок;
•	кореспондентський рахунок;
•	поточний рахунок;
•	вкладний (депозитний) рахунок;
•	цінні папери;
•	акція;
•	облігація;
•	ощадний (депозитний) сертифікат;
•	банківські правовідносини;
•	універсальний банк;
•	спеціалізований банк;
•	філія банку;
•	представництво банку;
•	фінансова установа;
•	фінансові послуги;
•	уповноважений банк;
•	безготівкові розрахунки;
•	платіжна система;
•	платіжний інструмент;
•	готівкові розрахунки;
•	капітал банку;
•	статутний капітал банку;
•	підрозділ банку;
•	банківська ліцензія;
•	банківські метали;
•	міжнародна платіжна система;
•	банківська таємниця.
Практичні завдання:
- Якщо договором банківського вкладу не встановлений розмір процентів, то
- Банк може відмовитися від договору банківського рахунка та закрити рахунок клієнта у разі …
- Банк, що прийняв платіжне доручення платника, повинен …
- У разі порушення позичальником встановленого кредитним договором 
обов’язку цільового використання кредиту кредитодавець …
- Письмова форма договору банківського вкладу вважається додержаною, якщо …

Тестові завдання:
•	Які органи управління НБУ Ви знаєте?
•	Чи мають право службовці НБУ отримати позику від Національного банку України?
•	Яка основна різниця між філією банку та представництвом банку?
•	Які резерви повинен сформувати комерційний банк?
•	Назвіть основну функцію НБУ.
•	З якого моменту банк набуває статусу юридичної особи?
•	Чи має право Національний банк України бути акціонером банку?
•	Назвіть види спеціалізованих банків України.
•	Який строк встановлено законодавством для видачі банку ліцензії?
•	Яким розміром обмежений обсяг нерухомості, що може належати банку? 
•	На який строк призначається Голова НБУ?
•	Чи має право службовець НБУ бути акціонером банку?
•	В яких організаційно-правових формах можуть створюватись банки?
•	Чи мають право банки відкривати і вести анонімні рахунки?
•	Який розмір статутного капіталу НБУ?
•	Чи відносяться монетарні метали до іноземної валюти?
•	Чи вимагається попередня письмова згода НБУ на призначення головного бухгалтера банку?
•	Скільки осіб входять до складу Ради Національного банку України?
•	Чи має право Національний банк України надати кредит Уряду на фінансування дефіциту держбюджету?
•	Які небанківські фінансові установи Ви знаєте?
•	Чи дозволяється банкам здійснювати реалізацію пам’ятних ювілейних монет?
•	Які види банківських платіжних карток Ви знаєте?
•	Який строк дії розрахункового чека?
•	В яких випадках застосовується платіжна вимога, як розрахунковий документ?
•	Який кредит вважається довгостроковим?
•	Який кредит називається незабезпеченим?
•	Який максимальний розмір кредиту, який може бути наданий банком одному позичальнику?
•	Чи має право підприємство видати розрахунковий чек на пред’явника?
•	Чи оподатковуються відсотки, нараховані фізичній особі по її вкладу в банку?
•	Який кредит вважається середньостроковим?
•	Яким розрахунковим документом здійснюється примусове списання коштів?
•	Який максимальний розмір штрафу, що може накладатись НБУ на банк за порушення банківського законодавства?
•	Чи має право банк видати незабезпечений кредит?
•	Які види банківських платіжних карток Ви знаєте?
•	Які кредити відносяться до великих?
•	Який максимально дозволений обсяг великих кредитів може бути наданий банком?
•	Чи має право підприємство оплатити поставлену продукцію коштами, які знаходяться на депозитному рахунку?
•	Який строк прийняття банком платіжного доручення до виконання з дня його виписки?

Підсумковий контроль знань студентів
Метою підсумкового контролю знань є визначення дійсного рівня і змісту знань студентів з конкретної дисципліни за обсягом, якістю, глибиною та вмінням застосовувати одержані знання у практичній діяльності у відповідності до моделі конкретного освітньо-кваліфікаційного рівня.
Підсумковий контроль знань по даній дисципліні проводиться у формі письмового іспиту за екзаменаційними білетами, кожен з яких включає 6 питань. Питання, що включаються до екзаменаційних білетів є вузловими, узагальненими, комплексними, потребують творчого підходу при побудові відповіді та уміння синтезувати отриманні знання.
Питання до екзаменаційних білетів формуються в межах змісту програми дисципліни, але не мають дублювати програмні питання. Програмні питання доводяться до студентів на початку навчального семестру.
Підсумкове оцінювання знань студентів здійснюється з урахуванням результатів оцінювання поточної роботи в семестрі та результатів письмового іспиту (не менше 30 і не більше 60 балів) за 100-бальною системою з подальшим переведенням у 4-бальну та систему ECTS за наступною шкалою:

85-100 балів	5 “Відмінно”	А	
80 балів	4 “Добре”	В	
65 – 75 балів	4 “Добре”	С	
60 балів	3 “Задовільно”	D	
50 – 55 балів	3 “Задовільно”	E	
20 – 45 балів	2 “Незадовільно”
(з можливістю перескладання)	FX	
0 – 15 балів	2 “Незадовільно”
(з обов’язковим повторним 
вивченням дисципліни)	F	

КРИТЕРІЇ ОЦІНЮВАННЯ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ
НА ПИСЬМОВОМУ ІСПИТІ

	До складу кожного білета входить 6 завдань, які мають узагальнений комплексний характер. Відповідь на кожне з 6 питань білета оцінюється окремо з диференціацією в 10, 5, 0 балів.

Відповідь на кожне з 6 питань оцінюється в: 
10 балів - якщо відповідь студента
містить повне, розгорнуте, правильне та обґрунтоване викладення матеріалу; 
виявляє при цьому високі знання студентом усієї програми навчальної дисципліни, його вміння користуватися різноманітними методами наукового аналізу суспільних і правових явищ, виявляти їх характерні риси та особливості;
відображає чітке знання відповідних категорій, їх змісту, розуміння їх взаємозв’язку і взаємодії, правильне формулювання відповідних тлумачень; 
свідчить про знання назв і змісту передбачених програмою нормативно-правових актів (для найважливіших – необхідно знати рік їх прийняття); 
містить аналіз змістовного матеріалу, порівняння різних поглядів на дану проблему, самостійні висновки студента, формулювання та аргументацію його точки зору;
містить, поряд із теоретичним матеріалом, фактичні дані (статистичні, результати судової практики і т. ін.), їх оцінку та порівняння; 
логічно і граматично правильно викладена;

5 балів – якщо студент дав відповідь на поставлене запитання, однак вона має хоча б один з таких недоліків:
є неповною, не містить усіх необхідних відомостей про предмет запитання, 
є не зовсім правильною: наявні недоліки у розкритті змісту понять, категорій, закономірностей, назв та змісту нормативно-правових актів, нечіткі характеристики відповідних явищ;
не є аргументованою: не містить посилань на нормативно-правові акти (у разі необхідності), інші джерела, аналізу відповідних наукових теорій, концепцій і т. ін.; недостатньо використано дані юридичної практики, інший фактичний і статистичний матеріал;
свідчить про наявність прогалин у знаннях студента;
викладена з порушенням логіки подання матеріалу;
містить багато граматичних, грубих стилістичних помилок та виправлень;

0 балів – якщо студент не відповів на поставлене запитання, або відповідь є неправильною, не розкриває сутності питання, або допущені грубі змістовні помилки, які свідчать про відсутність знань у студента, або їх безсистемність та поверховість, невміння сформулювати думку та викласти її, незнання основних положень навчальної дисципліни. 
Результат письмового іспиту складається з суми балів, одержаних за всі 6 питань.

V. ОСОБЛИВОСТІ ПОТОЧНОГО КОНТРОЛЮ ЗНАНЬ
СТУДЕНТІВ ЗАОЧНОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ 

Поточний контроль здійснюється шляхом оцінювання виконання модульних завдань (один модульний контроль) та вибіркового індивідуального завдання, результати якого включаються до підсумкової оцінки разом з результатами письмового іспиту. Оцінювання поточної роботи студента здійснюється в межах 40 балів. 

Об’єкти контролю:
1) виконання модульних завдань (1 блок з 7 завдань);
2) виконання вибіркового індивідуального завдання.

За результатами виконання зазначених завдань студент набирає відповідну кількість балів, які зараховуються при підведенні підсумків по дисципліні (додаються до результатів іспиту).

В рамках даної дисципліни передбачено проведення одного модульного контролю, що включає 7 модульних завдань.

Кожне модульне завдання може включати одне теоретичне питання, або одне практичне завдання, або блок тестів (не більше 5).

Кожне модульне завдання оцінюється в 5 або 0 балів (максимальна оцінка за модуль для студентів заочної форми навчання – 35 балів). Критерії оцінювання такі самі, як для студентів денної та вечірньої форм навчання. 

Приклад модульного контролю

Варіант 1
                                                             
    №1
    Назвіть:                                                                      
а) Особливі обставини, за яких Державний бюджет може бути прийнято на інший, ніж зазвичай бюджетний період: 1…, 2…, 3…
б) Бюджети місцевого самоврядування:
в) Доходи бюджету: 1…, 2…, 3…., 4…
г) Випадки, у яких допускається прийняття бюджету з профіцитом: 1…, 2…
д) Складові загального фонду бюджету: 1…, 2…, 3…

    №2
Визначте та структурно зобразіть схему системи органів, що здійснюють управління державними фінансами в Україні.
    №3
На основі чинного законодавства поясніть, які страхові правовідносини регулюються нормами фінансового права, а які – нормами цивільного права.
    №4
З’ясувати співвідношення понять суб’єкт фінансового права та суб’єкт фінансових правовідносин.
   № 5
Дайте відповідь:
а) НБУ є економічно самостійним органом: так/ні
б) НБУ може відкривати свої представництва за межами України: так/ні
в) Метою діяльності НБУ є одержання прибутку: так/ні
г) До повноважень Правління НБУ належить розробка Основних засад грошово-кредитної політики: так/ні
д) Держава відповідає за зобов’язаннями банків: так/ні
   № 6
Назвіть:
а) Види банків за спеціалізацією: 1…, 2…, 3…, 4…
б) Строк, протягом якого приймається рішення про надання банку банківської ліцензії: …
в) Найменування банку має містити: 1…, 2…
г) Учасниками банку не можуть бути: 1…, 2…, 3…, 4…
д) Види банківських рахунків: 1…, 2…, 3…
   № 7
Дайте відповідь:
а) Банкам забороняється видавати бланкові кредити: так/ні
б) Банкам дозволяється випуск акцій на пред’явника: так/ні
в) Банки зобов’язані ідентифікувати клієнтів: так/ні
г) Банківські спілки та асоціації можуть займатися банківською чи підприємницькою діяльністю: так/ні
д) НБУ визначає структуру валютного ринку України: так/ні

VI. ЗРАЗОК ЕКЗАМЕНАЦІЙНОГО БІЛЕТА

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД
«КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
імені ВАДИМА ГЕТЬМАНА»

Спеціальність: Правознавство
Дисципліна: Фінансове та банківське право

ЕКЗАМЕНАЦІЙНИЙ БІЛЕТ № А

1. Фінансове право, його предмет і метод.
2. Бюджетна система і бюджетний устрій: порівняльно-правовий аналіз.
   3. Правове забезпечення загальнообов’язкового державного соціального 
    страхування. 
4. Принципи банківського кредитування.
5. Види безготівкових розрахунків.
6. Правове регулювання банківської таємниці.

Затверджено на засіданні кафедри правового регулювання економіки
Протокол    № ____ від ___________ 200___ р. 

           Екзаменатор                           		                                   Н.А. Фукс
           Зав. кафедрою                         	           	                                   В.Ф. Опришко

VII. СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

Основна:

Нормативно-правові акти:

1.	Конституція України від 28.06.1996 р.
2.	Кодекс України про адміністративні правопорушення від 7.12.1984 р.
3.	Кримінальний кодекс України від 5.04.2001 р.
4.	Бюджетний кодекс України від 21.06.2001 р. 
5.	Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р.
6.	Господарський кодекс України від 16.01.2003 р.
7.	Цивільний процесуальний кодекс України від 18.03.2004 р.
8.	Закон України «Про державний внутрішній борг України» від 16.10.1992 р.
9.	Закон України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» від 26.01.1993 р.
10.	Закон України «Про аудиторську діяльність» від 22.04.1993 р.
11.	Закон України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 р.
12.	Закон України « Про Рахункову палату» від 11.07.1996 р.
13.	Закон України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30.10.1996 р.
14.	Закон України «Про систему оподаткування» від 18.02.1997 р.
15.	Закон України «Про податок на додану вартість» від 3.04.1997 р.
16.	Закон України «Про місцеве самоврядування в Україні» від 21.05.1997 р.
17.	Закон України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 р.
18.	Закон України «Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні» від 10.12.1997 р.
19.	Закон України «Основи законодавства України про загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 14.01. 1998 р.
20.	Закон України «Про державну податкову службу в Україні» від 5.02.1998 р. 
21.	Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 р.
22.	Закон України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність» від 16.07.1999 р.
23.	Закон України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності» від 23.09.1999 р.
24.	Закон України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття» від 2.03.2000 р.
25.	Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000 р.
26.	Закон України «Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами» від 21.12.2000 р.
27.	Закон України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими народженням та похованням» від 18.01. 2001 р.
28.	Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 5.04.2001 р.
29.	Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг» від 12.07.2001 р.
30.	Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 20.09.2001 р.
31.	Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» від 28.11.2002 р.
32.	Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» від 15.05.2003 р.
33.	Закон України «Про електронний цифровий підпис» від 22.05.2003 р.
34.	Закон України «Про електронні документи та електронний документообіг» від 22.05.2003 р.
35.	Закон України «Про податок з доходів фізичних осіб» від 22.05.2003 р.
36.	Закон України «Про іпотеку» від 5.06.2003 р.
37.	Закон України «Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати» від 19.06.2003 р.
38.	Закон України «Про недержавне пенсійне забезпечення» від 9.07.2003 р.
39.	Закон України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» від 9.07.2003 р.
40.	Закон України «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень» від 18.11.2003 р.
41.	Закон України «Про фінансовий лізинг» від 11.12.2003 р.
42.	Закон України «Про організацію формування та обігу кредитних історій» від 23.06.2005 р.
43.	Закон України «Про захист прав споживачів» від 1.12.2005 р.
44.	Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23.02.2006 р.
45.	Закон України «Про Кабінет Міністрів України»  від 16.05.2008 р.
46.	Закон України «Про першочергові заходи щодо запобігання негативним наслідкам фінансової кризи та про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 31.10.2008 р.
47.	Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо заборони банкам змінювати умови договору банківського вкладу та кредитного договору в односторонньому порядку» від 12.12.2008 р.  
48.	Закон України «Про запобігання впливу світової фінансової кризи на розвиток будівельної галузі та житлового будівництва» від 25.12.2008 р. 
49.	Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання та валютного контролю» від 19.02.1993 р.
50.	 Концепція соціального забезпечення населення України від 21.12.1993 р.
51.	Рішення Конституційного Суду України від 30.05.2001 р.

      Наукова та навчально-методична література:

1. Банківське право: українське та європейське / За ред. П. Д. Біленчука. – К.: Атіка, 1999.
2. Воронова Л.К., Кучерявенко Н.П. Финансовое право: Учеб. пособие. – Х.: Легас, 2003.
3. Воронова Л. К. Фінансове право України. – К., 2006. 
4. Ковальчук А. Т. Банківський кредит. Правові засади повернення. – К.: Знання, 2001.
5.  Костюченко О. А. Правові аспекти банківської діяльності: Посібник із проблем банківського права. – К.: Криниця, 2003.
6. Костюченко О.А. Банківське право. – К.: Професіонал, 2004.
7. Кучерявенко М.П. Податкове право України: Академічний курс: Підручник. – К.: Всеукраїнська асоціація видавців «Правова єдність», 2008.
8. Легкова М.Ф. Фінансове право: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисц. – К.: КНЕУ, 2005.  
9. Орлюк О.П. Фінансове право: Навч. посібник. – К.: Юрінком Інтер, 2003.
10. Орлюк О. П. Банківська система України. Правові засади організації. — К.: Юрінком Інтер, 2003.
11. Орлюк О. П. Теоретичні питання банківського права і банківського законодавства. – К.: Юрінком Інтер, 2003.
12. Федоренко Г.О. Банківське право: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисц. – К.: КНЕУ, 2004.
13. Фінансове право України: Навч. посібник / Л.К. Воронова, М.П. Кучерявенко,            Н.Ю. Пришва та ін. – К.: Правова єдність, 2009.
Додаткова:
Нормативно-правові акти:	
1.	Кодекс законів про працю України від 10.12.1971 р.
2.	Закон України «Про економічну самостійність Української РСР» від 3.08.1990 р.
3.	Закон України «Про зайнятість населення» від 1.03.1991 р.
4.	Закон України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 р.
5.	Закон України «Про заставу» від 2.10.1992 р.
6.	Закон України «Про промислово-фінансові групи в Україні» від 21.11.1995 р.
7.	Закон України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» від 30.06.1999 р.
8.	Закон України «Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)» від 15.03.2001 р.
9.	Закон України «Про обіг векселів в Україні» від 5.04.2001 р.
10.	Закон України «Про страхування» від 4.10.2001 р.
11.	Закон України «Про кредитні спілки» від 20.12.2001 р.
12.	Закон України «Про акціонерні товариства» від 17.09.2008 р.

 Наукова та навчально-методична література:

1.	Васильченко З. М. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація: Монографія. – К.: Кондор, 2004.
2.	Вишневский А. А. Банковское право Англии. – М.: Статут, 2000.
3.	Вишневский А. А. Банковское право Европейского Союза. – М.: Статут, 2000.
4.	Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право: Пер. с фр. / Под ред. В. Я. Лисняка. – М.: Финстатинформ, 1996.
5.	Эбке В. Международное валютное право: Пер. с нем. – М., 1997.
6.	Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право: Учеб. пособие. – М.: Издательская группа «ФОРУМ» – «ИНФРА-М», 1998.
7.	Кравець В. М., Кравець О. В. Західноєвропейський банківський бізнес: становлення і сучасність / За ред. В. І. Міщенка. – К.: Знання-Прес, 2003.
8.	Кураков Л. П., Тимиресев В. Г., Кураков В. П. Современные банковские системы: Учеб. пособие. – М.: Гелиос, 2000.
9.	Макогон Ю. В., Булатова Е. В. Международный банковский бизнес: Учеб. пособие. – К.: Атика, 2003.
10.	Масленников В. В. Зарубежные банковские системы. – М.: Элит, 2001.
11.	Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран: В 2 т. – М.: АО «Финстатинформ», 1994.
12.	Поллард А. М., Пассейк Ж. Г., Эллис К. Х. Банковское право США. – М.: Прогресс, 1992.
13.	Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. – М., 1999.